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Rente-Steuer-Rechner 2026: Wie viel Steuer zahle ich auf meine Rente?

Wie viel von der Rente steuerpflichtig ist, hängt vom Jahr des Rentenbeginns ab. Wer 2026 in Rente geht, versteuert 84 %. Der Rechner ermittelt den steuerpflichtigen Teil, zieht Kranken- und Pflegeversicherung ab und rechnet die Einkommensteuer, auch für Ehepaare.

Wichtiger Hinweis: Alle Ergebnisse sind unverbindliche Schätzungen ohne Gewähr für Richtigkeit, Vollständigkeit und Aktualität. Sie ersetzen keine Rechts-, Steuer-, Renten- oder Sozialberatung. Verbindlich sind allein Lohnabrechnung, Bescheide von Behörden, Kassen und Sozialversicherungsträgern sowie Entscheidungen der Gerichte. Wir haften nicht für Entscheidungen, die auf Grundlage dieser Berechnungen getroffen werden. Mehr im Haftungsausschluss.

Wie Renten besteuert werden

  1. Besteuerungsanteil: Je nach Jahr des Rentenbeginns ist ein fester Prozentsatz der Rente steuerpflichtig. Er stieg von 50 % (Rentenbeginn bis 2005) und steigt seit 2023 um 0,5 Punkte je Jahrgang. Erst wer 2058 in Rente geht, versteuert die volle Rente.
  2. Rentenfreibetrag: Der steuerfreie Rest wird im Jahr nach Rentenbeginn als fester Eurobetrag festgeschrieben und gilt lebenslang. Jede spätere Rentenerhöhung ist deshalb voll steuerpflichtig.
  3. Abzüge: Vom steuerpflichtigen Teil gehen 102,00 € Werbungskosten-Pauschbetrag, 36,00 € Sonderausgaben-Pauschbetrag und die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung ab. Rentner haben keinen Krankengeldanspruch, die Beiträge sind daher voll abziehbar.
  4. Einkommensteuer: Auf das zu versteuernde Einkommen gilt der normale Tarif. Bis zum Grundfreibetrag von 12.348,00 € (2026) fällt keine Steuer an, bei Ehepaaren bis 24.696,00 €.

Beispiel

1.800,00 € Rente im Monat, Rentenbeginn 2020, alleinstehend, gesetzlich versichert: 80 % sind steuerpflichtig, der Rentenfreibetrag liegt bei 4.320,00 € im Jahr. Nach Abzug von 2.667,60 € Kranken- und Pflegeversicherung bleibt ein zu versteuerndes Einkommen von 14.474,00 €. Die Einkommensteuer beträgt 338,00 € im Jahr, also 28,17 € im Monat.

Ein Ehepaar mit 2.100,00 € und 900,00 € Rente (Beginn 2022) zahlt in der Zusammenveranlagung 14,00 € Einkommensteuer im Jahr.

Ab welcher Rente zahlt man Steuern?

Monatliche Bruttorente, ab der Einkommensteuer anfällt. Alleinstehend, gesetzlich versichert, mit Kindern, keine weiteren Einkünfte, Rente seit Beginn unverändert. Nach Rentenerhöhungen liegt die Grenze niedriger.

RentenbeginnsteuerpflichtigSteuer ab (Rente/Monat)
200550 %2.766,00 €
201060 %2.186,00 €
201570 %1.807,00 €
202080 %1.540,00 €
202382,5 %1.485,00 €
202583,5 %1.464,00 €
202684 %1.454,00 €

Besteuerungsanteil nach Rentenbeginn

RentenbeginnBesteuerungsanteil
bis 200550 %
201060 %
201570 %
202080 %
202181 %
202282 %
202382,5 %
202483 %
202583,5 %
202684 %
202784,5 %
203086 %
204091 %
2058100 %

Häufige Fragen

Muss ich als Rentner eine Steuererklärung abgeben?

Ja, wenn die Summe Ihrer Einkünfte über dem Grundfreibetrag von 12.348,00 € liegt (Ehepaare 24.696,00 €). Maßgeblich ist der steuerpflichtige Teil der Rente nach Abzug der Werbungskosten, nicht die Bruttorente. Der Rechner zeigt das unter dem Ergebnis.

Warum zahle ich plötzlich Steuern, obwohl meine Rente kaum gestiegen ist?

Weil der Rentenfreibetrag fest ist. Jede Rentenerhöhung wird voll versteuert, und so rutschen viele Rentner nach einigen Jahren über den Grundfreibetrag. Bei 1.454,00 € Rente mit Beginn 2026 fällt bereits Steuer an.

Wie wird eine Betriebsrente besteuert?

Betriebsrenten aus Direktversicherung, Pensionskasse oder Pensionsfonds sind in der Regel voll steuerpflichtig, Betriebsrenten aus einer Direktzusage als Versorgungsbezug mit Versorgungsfreibetrag. Tragen Sie den steuerpflichtigen Betrag unter „Weitere Einkünfte“ ein.

Ich arbeite neben der Rente. Was gilt?

Nach der Regelaltersgrenze sind seit 2026 bis zu 2.000 € Lohn im Monat steuerfrei (Aktivrente). Was das zusammen mit Ihrer Rente bringt, zeigt der Aktivrente-Rechner.

Quellen

Siehe auch: Rentenrechner · Aktivrente-Rechner · Einkommensteuerrechner